Звоните!

(843) 2-585-909

Отправьте заявку

Полезное//

Способы оптимизации налогов

Целью создания фирмы является развитие бизнеса и получение прибыли. Прибыль растет, когда снижаются расходы. Одной из статей расходов выступают налоги.  Снижение налогов законным путем называется налоговой оптимизацией.

Налоговая оптимизация включает в себя комплекс мер по уменьшению размера налогов, использование налоговых льгот и освобождений, применение отсрочек в налоговых платежах, а также отсутствие штрафов и пеней за ошибки в бухгалтерском учете.

Не каждый бухгалтер может разработать план оптимизации налогов. Для этого нужно быть не просто высококвалифицированным специалистом, но и иметь мышление стратега.

Оптимизация налогов

Как бухгалтеры и юристы могут помочь вам сэкономить?

Оптимальная ОПФ для регистрации бизнеса

Так еще на этапе регистрации бизнеса следует выбрать правильную организационно-правовую форму для ведения деятельности, которая даст возможность развивать дело и при этом не переплачивать налоги. Следует ознакомиться и с исключениями, когда та или иная деятельность попадает под определенные требования. Например, индивидуальный предприниматель не имеет права продавать алкоголь, который подлежит лицензированию. Существуют и иные запреты на виды деятельности: торговля оружием, игорный бизнес, поставка электроэнергии, создание инвестиционных фондов и т.д.

Выбрать выгодный налоговый режим

Выбор режима осуществляется благодаря заявлению, направленному в налоговую инспекцию. Если при регистрации фирмы, руководитель не подал подобное заявление, то по умолчанию компания будет отчитываться согласно общему режиму. Упрощенный налоговый режим подразделяется на два варианта:

  • 6% с доходов
  • 15% с «доходов минус расходы»

У кого расходы могут быть существенными? Конечно, у производителей. Именно им выгоднее выбрать второй вариант УСН, так как расходы включают и покупку основных средств и оборудования, в том числе приобретенных и до перехода на УСН. Тем, кто оказывает услуги, будет выгоднее платить 6% с доходов. На «упрощенке» отсутствуют налоги на имущество, на прибыль и НДС. Главное, чтобы фирма попадала под определенные требования: существуют исключения по видам деятельности (например, нотариат, адвокатура, страхование) и нельзя иметь филиалы и представительства. 

Государство предоставило выгодный специальный режим налогообложения для сельхозпредприятий – режим ЕСХН.

Использовать налоговые льготы

Не все знают, что государство предоставляет льготы в виде пониженных ставок налогов или даже временного освобождения от налогов для некоторых видов предпринимателей. Часто такие льготы предоставляются региональными властями, и многие руководители фирм не знают о подобном шансе. А это еще один шанс снизить налоговое бремя.

Налоговые льготы имеют следующие организации:

  • Общественные организации (что отстаивают права инвалидов)
  • Унитарные предприятия
  • Чья деятельность относится к сфере здравоохранения, культуры и образования
  • Заповедники и ботанические сады
  • Научные
  • Религиозные
  • Уголовно-исполнительные

Освобождаются от уплаты Налога на добавленную стоимость:
 

  • предприятия с малыми оборотами (выручка за последние три месяца не более 2 миллионов рублей). Исключения те, кто торгует подакцизной продукцией.
  • Работающие на спецрежимах (ЕСХН, патентный, УСН). Но имеются исключения, например, при ввозе товаров на территорию России.  

Пониженная ставка НДС (10%)  устанавливается для детских, медицинских и основных продовольственных товаров.

Некоторые регионы ввели льготную ставку на прибыль (снизили с 20% до 13,5%) для организаций, чья деятельность относится:

  • С изготовлением товаров народных промыслов
  • Учебно-производственной
  • Уголовно-исполнительной

Уточнить, распространяется ли льгота на вашу организацию, можно по месту регистрации предприятия.

Особые условия предлагаются для тех, кто занимается медицинской деятельностью или имеет в штате сотрудников-инвалидов.

Существуют послабления и для некоммерческих организаций.

Уменьшение налога на прибыль

Если вам необходимо купить оборудование или транспорт, то основные фонды предпочтительнее приобрести в лизинг.

Лизинговые платежи включаются в расходы в момент из совершения.  А если приобретать путем традиционного договора купли-продажи, то расходы списываются пр начислении амортизации, спустя время.

Налоговые вычеты

Так, те организации, что платят сбор Платон для большегрузов (свыше 12 тонн грузоподъемности), снижают сумму транспортного налога на величину уплаченных платежей в системе Платон.

Правильный расчет налогов

Своевременная уплата налогов избавит предприятие от штрафов и пеней. Еще один довод в пользу бухгалтерского сопровождения на аутсорсе: в этом случае фирма, предоставляющая бухгалтерские услуги в Казани,  берет на себя ответственность за совершенные ошибки и компенсирует их.

Еще одной хитростью выступает переплата налогов. Так при визите налоговой инспекции для проверки у вас будет подстраховка на случай, если выявят какое-то нарушение. При переплате вам не смогут предъявить обвинение, что вы уклоняетесь от уплаты налогов. Штрафа и пени можно будет избежать. А любую переплату учесть в следующем налоговом периоде.

Передать часть полномочий на аутсорсинговой основе

Организация обязана платить взносы в Пенсионный Фонд, Фонд Социального страхования и Фонд медицинского страхования за каждого сотрудника, который работает в штате. Отсюда закономерно следует вывод: передать часть обязанностей сторонней организации на аутсорсинг. Помимо выгод от экономии на налогах на фонд заработной платы и самой зарплаты работников, компания экономит на оборудовании, программном обеспечении, аренде площадях, текущем обслуживании оборудования. Востребованы  ведение бухгалтерии на аутсорсинге, юридическое сопровождение, подбор персонала, транспортное обслуживание, колл-центры, сфера IT, обслуживание оргтехники.

Затраты на эти услуги можно отнести к расходам.

Статьи Налогового Кодекса РФ

Перечень льгот можно узнать в статьях 149-164 Налогового кодекса РФ.

Доверьте бухучет профессионалам, они разработают ряд мероприятий по налоговой оптимизации.